מחלקה משפטית בתחום הפלילי של רשות ממשלתית -09/2027

היחידה עוסקת בהכנת כתבי אישום וניהול הליכים פליליים בעבירות המס השונות בבתי המשפט (מע"מ, מס קניה, בלו, וחוק איסור הלבנת הון), כולל טיפול בתיקים מורכבים, בכל שלבי ההליך הפלילי: ליווי חקירה, ניהול הליכי מעצר, הוכחות, הליכי תפיסה זמנית וחילוט, והליכי ערעור.

היחידה מטפלת בתיקים שונים שמקורם בחקירות שבוצעו ביחידות החקירות של רשות המסים (חקירות מע"מ, מכס, חקירות מכס יס"מ ומס הכנסה) ובתיקי לווין מתיקי צח"מים (צוותי חקירה משותפים) שבוצעו ביחד עם יחידות המשטרה השונות (יאל"כ, ימ"ר וכו').

העבירות העיקריות המטופלות במסגרת חוק מע"מ הינן מתחום החשבוניות הפיקטיביות – קיזוז והפצה, סיוע לאחר להתחמק מתשלום מס וכו', ועבירות הלבנת הון שמקורן בעבירות אלה.

העבירות העיקריות המטופלות במסגרת פקודת המכס הנן עבירות הברחה והחזקת טובין שלא שולם המס בגינן וכן טובין מפרי קניין רוחני.

היחידה אחראית על כל התיקים הפליליים של משרדי מע"מ בחיפה, עכו וחדרה.

כחלק מהמאבק המתמשך בפשיעה הכלכלית, עורכי הדין ביחידה מופיעים באופן יומיומי בבתי המשפט בהליכים הפליליים ומייצגים את המדינה ורשות המסים. עורכי הדין ביחידה מופיעים בבתי משפט השלום בחיפה, קריות, חדרה ובבית משפט המחוזי בחיפה.

דוגמאות לתיקים מרכזיים שנוהלו ביחידה:

ת.פ. ת.פ 42349-02-13 מ"י נ' מונדר בדיר ואח'

ת.פ. 28515-09-09 מ"י נ' חיים דימטשיין ואח'

ת.פ. 3877/05 מ"י נ' אלי חזן